久久久6,国产999久久久,久久国产精品网,99久久精品国产91久久久,久久精品区,国产精品96久久久久久久,久久精品之

登錄新浪財(cái)經(jīng)APP 搜索【信披】查看更多考評(píng)等級(jí)

　　證券代碼：688122?????????證券簡(jiǎn)稱(chēng)：西部超導(dǎo)????????公告編號(hào)：2025-027

　　本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、西部西證行政誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，超導(dǎo)材料措施并對(duì)其內(nèi)容的科技真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性依法承擔(dān)法律責(zé)任。股份公司關(guān)于

　　西部超導(dǎo)材料科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）于2025年8月26日收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)陜西監(jiān)管局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“陜西證監(jiān)局”）出具的有限《關(guān)于對(duì)西部超導(dǎo)材料科技股份有限公司采取責(zé)令改正并對(duì)馮勇、杜予晅、對(duì)陜李魁芳、監(jiān)局監(jiān)管決定王凱旋采取出具警示函行政監(jiān)管措施的整改決定》（陜證監(jiān)措施字〔2025〕27號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《決定書(shū)》）。相關(guān)內(nèi)容詳見(jiàn)公司于2025年8月27日披露的報(bào)告《關(guān)于公司及相關(guān)人員收到陜西證監(jiān)局行政監(jiān)管措施決定書(shū)的公告》（公告編號(hào)：2025-024）。

　　收到上述《決定書(shū)》后，西部西證行政公司全體高度重視，超導(dǎo)材料措施立即召集相關(guān)部門(mén)和人員對(duì)《決定書(shū)》所述事項(xiàng)進(jìn)行全面的科技梳理分析，形成了責(zé)任明確、股份公司關(guān)于切實(shí)可行的有限整改方案，公司嚴(yán)格按照陜西證監(jiān)局的對(duì)陜要求，結(jié)合實(shí)際情況，認(rèn)真落實(shí)整改措施，現(xiàn)形成整改報(bào)告如下：

　　一、公司存在的問(wèn)題及整改措施

　?。ㄒ唬┐嬖趩?wèn)題：收入核算不規(guī)范

　　公司2024年對(duì)個(gè)別客戶(hù)收入確認(rèn)不及時(shí)，導(dǎo)致公司2024年財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)數(shù)據(jù)披露不準(zhǔn)確。

　　整改措施：

　　公司已經(jīng)組織銷(xiāo)售部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)針對(duì)該情況進(jìn)行全面梳理，認(rèn)真分析此類(lèi)情況產(chǎn)生的原因。加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員有關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及應(yīng)用指南的培訓(xùn)，重點(diǎn)要求學(xué)習(xí)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則——基本準(zhǔn)則》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第14號(hào)——收入（2017年）》，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)，根據(jù)公司收入確認(rèn)的各個(gè)場(chǎng)景，對(duì)收入確認(rèn)時(shí)點(diǎn)、支持收入確認(rèn)的單證進(jìn)行討論，并就上述知識(shí)向銷(xiāo)售部門(mén)解釋宣導(dǎo)，同時(shí)對(duì)銷(xiāo)售部門(mén)提出要求，規(guī)范銷(xiāo)售單據(jù)流轉(zhuǎn)，確保財(cái)務(wù)部門(mén)收入確認(rèn)獲取充分適當(dāng)?shù)膯螕?jù)支持，并及時(shí)進(jìn)行留檔備查。公司依托現(xiàn)有財(cái)務(wù)系統(tǒng)增強(qiáng)內(nèi)部控制，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正錯(cuò)誤或遺漏。定期對(duì)企業(yè)收入情況進(jìn)行檢查和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題，保證企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。

　　整改責(zé)任人及責(zé)任部門(mén)：董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部、市場(chǎng)部、外貿(mào)部、制造四廠銷(xiāo)售組。

　　整改時(shí)間：已落實(shí)整改完成，并將持續(xù)規(guī)范執(zhí)行。

　?。ǘ┐嬖趩?wèn)題：募集資金存放與使用不規(guī)范

　　公司2024年3月29日召開(kāi)第四屆董事會(huì)第十六次會(huì)議，審議通過(guò)《關(guān)于使用暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，擬使用金額不超過(guò)人民幣105,000萬(wàn)元閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，使用期限為自董事會(huì)審議通過(guò)之日起12個(gè)月內(nèi)。

　　公司于2025年4月18日召開(kāi)第五屆董事會(huì)第五次會(huì)議，審議通過(guò)《關(guān)于使用暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，擬使用金額不超過(guò)人民幣95,000萬(wàn)元的閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，使用期限為董事會(huì)審議通過(guò)之日起12個(gè)月內(nèi)。在2025年3月30日至2025年4月17日的審議空窗期內(nèi)，公司存在使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的情形。

　　整改措施：

　　公司已經(jīng)組織董事、高級(jí)管理人員以及財(cái)務(wù)部、證券法律部相關(guān)工作人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《上市公司募集資金監(jiān)管規(guī)則》和公司《募集資金管理制度》，加強(qiáng)上述人員對(duì)募集資金管理和使用的重視程度，提高合規(guī)意識(shí)、責(zé)任意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提升公司規(guī)范運(yùn)作水平，避免此類(lèi)問(wèn)題再次發(fā)生。

　　整改責(zé)任人及責(zé)任部門(mén)：董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)秘書(shū)、證券法律部、財(cái)務(wù)部。

　　整改時(shí)間：已落實(shí)整改完成，并將持續(xù)規(guī)范執(zhí)行。

　?。ㄈ┐嬖趩?wèn)題：2024年年報(bào)前五大客戶(hù)明細(xì)金額披露不準(zhǔn)確

　　公司因未將屬于某同一控制人控制的客戶(hù)在年報(bào)中合并列示，以及對(duì)個(gè)別客戶(hù)收入確認(rèn)不及時(shí)，導(dǎo)致公司2024年年度報(bào)告前五大客戶(hù)金額、占比等披露不準(zhǔn)確。

　　整改措施：

　　1.關(guān)于未將屬于某同一控制人控制的客戶(hù)在年報(bào)中合并列示

　　公司已經(jīng)組織銷(xiāo)售部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)客戶(hù)的控制人進(jìn)行排查，要求銷(xiāo)售人員在進(jìn)行客戶(hù)資料登記時(shí)認(rèn)真記錄股權(quán)結(jié)構(gòu)等信息，并定期維護(hù)相關(guān)信息發(fā)生變化的客戶(hù)資料，對(duì)于披露的前五大客戶(hù)金額、占比等信息由董事會(huì)秘書(shū)、證券部門(mén)以及銷(xiāo)售部門(mén)復(fù)核，確保年報(bào)披露中同一控制人控制的客戶(hù)合并列示。

　　整改責(zé)任人及責(zé)任部門(mén)：董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)秘書(shū)、財(cái)務(wù)部、市場(chǎng)部、外貿(mào)部、制造四廠銷(xiāo)售組、證券法律部。

　　整改時(shí)間：已落實(shí)整改完成，并將持續(xù)規(guī)范執(zhí)行。

　　2.關(guān)于對(duì)個(gè)別客戶(hù)收入確認(rèn)不及時(shí)

　　公司已經(jīng)組織銷(xiāo)售部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)針對(duì)該情況進(jìn)行全面梳理，認(rèn)真分析此類(lèi)情況產(chǎn)生的原因。加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員有關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及應(yīng)用指南的培訓(xùn)，重點(diǎn)要求學(xué)習(xí)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則——基本準(zhǔn)則》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第14號(hào)——收入（2017年）》，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)，根據(jù)公司收入確認(rèn)的各個(gè)場(chǎng)景，對(duì)收入確認(rèn)時(shí)點(diǎn)、支持收入確認(rèn)的單證進(jìn)行討論，并就上述知識(shí)向銷(xiāo)售部門(mén)解釋宣導(dǎo)，同時(shí)對(duì)銷(xiāo)售部門(mén)提出要求，規(guī)范銷(xiāo)售單據(jù)流轉(zhuǎn)，確保財(cái)務(wù)部門(mén)收入確認(rèn)獲取充分適當(dāng)?shù)膯螕?jù)支持，并及時(shí)進(jìn)行留檔備查。公司依托現(xiàn)有財(cái)務(wù)系統(tǒng)增強(qiáng)內(nèi)部控制，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正錯(cuò)誤或遺漏。定期對(duì)企業(yè)收入情況進(jìn)行檢查和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題，保證企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。

　　整改責(zé)任人及責(zé)任部門(mén)：董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部、市場(chǎng)部、外貿(mào)部、制造四廠銷(xiāo)售組。

　　整改時(shí)間：已落實(shí)整改完成，并將持續(xù)規(guī)范執(zhí)行。

　　二、整改總結(jié)

　　通過(guò)陜西證監(jiān)局本次對(duì)公司全面、細(xì)致的現(xiàn)場(chǎng)檢查，公司及相關(guān)負(fù)責(zé)人對(duì)前述問(wèn)題進(jìn)行了自查和反省，深刻認(rèn)識(shí)到在會(huì)計(jì)核算、內(nèi)部控制、信息披露等方面存在不足。公司將認(rèn)真汲取教訓(xùn)，在日后的工作中加強(qiáng)合規(guī)意識(shí)，杜絕再次出現(xiàn)類(lèi)似情況。公司將以本次整改為契機(jī)，認(rèn)真落實(shí)整改要求，加強(qiáng)全體董事、高級(jí)管理人員及相關(guān)責(zé)任人員對(duì)公司治理、會(huì)計(jì)核算、內(nèi)部控制法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，推動(dòng)公司合規(guī)建設(shè)常態(tài)化運(yùn)行，不斷提升履職能力，確保公司持續(xù)、健康、穩(wěn)定地發(fā)展，切實(shí)維護(hù)全體股東的合法權(quán)益。

　　特此公告。

　　西部超導(dǎo)材料科技股份有限公司董事會(huì)

　　2025年9月25日